***DENFA*** DENİZ FAKTORİNG A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye Diğer Sermaye Yedekleri Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kar Yedekleri Geçmiş Dönem Karı / (Zararı) Dönem Net Kar veya Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
137.600 230 -511 166.952 -49.532 46.440 301.179
Yeni Bakiye
137.600 230 -511 166.952 -49.532 46.440 301.179
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.674 253.590 251.916
Kar Dağıtımı
46.440 -46.440
Diğer
46.440 -46.440
Dönem Sonu Bakiyeler
137.600 230 -2.185 166.952 -3.092 253.590 553.095
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
137.600 230 -2.185 166.952 -3.092 253.590 553.095
Yeni Bakiye
137.600 230 -2.185 166.952 -3.092 253.590 553.095
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
958 973.425 974.383
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
2.000.000 2.000.000
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
352.400 -230 -101.672 3.092 -253.590
Dönem Sonu Bakiyeler
2.490.000 -1.227 65.280 973.425 3.527.478
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
3.511.119 846.258
FAKTORİNG GELİRLERİ
16 3.511.119 846.258
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
3.144.002 836.076
İskontolu
1.573.611 459.729
Diğer
1.570.391 376.347
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
367.117 10.182
İskontolu
296.942 2.030
Diğer
70.175 8.152
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0 0
KİRALAMA GELİRLERİ
0 0
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ
0 0
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
22 -2.122.470 -595.633
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-1.921.843 -474.268
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-2.092 -1.818
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-150.283 -102.073
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-48.252 -17.474
BRÜT KAR (ZARAR)
1.388.649 250.625
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
18 -128.757 -53.515
Personel Giderleri
-57.199 -24.924
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-4.278 -2.322
Genel İşletme Giderleri
-67.280 -26.269
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
1.259.892 197.110
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
21 29.112.451 14.344.526
Bankalardan Alınan Faizler
115 190
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
0 1.925
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı
163.754 15.893
Türev Finansal İşlemler Karı
0 40.759
Kambiyo İşlemleri Karı
28.886.724 14.221.829
Diğer
61.858 63.930
KARŞILIK GİDERLERİ
17 -223.755 -61.838
Beklenen Zarar Karşılıkları
-205.528 -54.372
Diğer
-18.227 -7.466
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
21 -28.848.385 -14.157.165
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
-6.809 -165.973
Kambiyo İşlemleri Zararı
-28.808.133 -13.976.002
Diğer
-33.443 -15.190
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
1.300.203 322.633
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0 0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0 0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0 0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.300.203 322.633
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
20 -326.778 -69.043
Cari Vergi Karşılığı
-405.265 -98.486
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
78.487 29.443
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
973.425 253.590
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0 0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0 0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0 0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0 0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0 0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
973.425 253.590
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
973.425 253.590
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu
ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
1.262.265 446.548
Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri
3.136.344 922.501
Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri
-1.968.069 -593.018
Alınan Ücret ve Komisyonlar
16 367.117 10.182
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar
155.235 46.087
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
-57.199 -24.279
Ödenen Vergiler
-342.876 -63.708
Diğer
-28.287 148.783
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-5.018.527 -507.405
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-7.873.835 -5.115.980
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-434.847 -380.361
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
24.282 4.551
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış)
9.823 -1.488
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
3.119.909 4.912.009
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
136.141 73.864
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
-3.756.262 -60.857
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
10 -736 -439
Diğer
11 -31.013 -7.798
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-31.749 -8.237
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
2.455.000 472.000
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-496.971 -408.000
İhraç Edilen Sermaye Araçları
2.000.000
Kiralamaya İlişkin Ödemeler
-9.983 -4.248
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
3.948.046 59.752
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
33.704 0
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
193.739 -9.342
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
19.922 29.264
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
3 213.661 19.922
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
973.425 253.590
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
958 -1.674
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
958 -1.674
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.160 -2.185
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-202 511
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
974.383 251.916
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
TP YP Toplam TP YP Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
3 138.324 75.337 213.661 3.568 16.354 19.922
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4 889.244 889.244 350.893 350.893
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
7 20.443 20.443 2.415 2.415
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
0 0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
13.046.016 2.261.262 15.307.278 6.376.237 1.409.698 7.785.935
Faktoring Alacakları
5 13.173.739 2.433.715 15.607.454 6.375.082 1.574.634 7.949.716
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
5 6.587.956 312.789 6.900.745 3.125.390 117.171 3.242.561
Diğer Faktoring Alacakları
6.585.783 2.120.926 8.706.709 3.249.692 1.457.463 4.707.155
Tasarruf Finansman Alacakları
0 0 0
Tasarruf Fon Havuzundan
0
Özkaynaklardan
0
Finansman Kredileri
0 0 0
Tüketici Kredileri
0
Kredi Kartları
0
Taksitli Ticari Krediler
0
Kiralama İşlemleri (Net)
0 0 0
Finansal Kiralama Alacakları
0
Faaliyet Kiralaması Alacakları
0
Kazanılmamış Gelirler (-)
0
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
0
Takipteki Alacaklar
5 164.849 15.943 180.792 105.252 6.407 111.659
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
-292.572 -188.396 -480.968 -104.097 -171.343 -275.440
ORTAKLIK YATIRIMLARI
0 0 0 0
İştirakler (Net)
0
Bağlı Ortaklıklar (Net)
0
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
10 5.525 5.525 4.731 4.731
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
11 29.632 29.632 13.630 13.630
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0 0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
20 0 0
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
12 141.465 141.465 63.181 63.181
DİĞER AKTİFLER
14 45.221 374 45.595 12.092 409 12.501
ARA TOPLAM
14.315.870 2.336.973 16.652.843 6.826.747 1.426.461 8.253.208
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
0 0 0 0
Satış Amaçlı
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
VARLIKLAR TOPLAMI
14.315.870 2.336.973 16.652.843 6.826.747 1.426.461 8.253.208
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
6 6.213.405 4.167.303 10.380.708 6.413.186 695.304 7.108.490
FAKTORİNG BORÇLARI
39.161 213 39.374 14.898 194 15.092
TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR
0 0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
6.262 6.262 6.422 6.422
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
13 2.482.444 2.482.444 465.038 465.038
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0 0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
5.522 5.522 9.543 9.543
KARŞILIKLAR
9 66.983 66.983 46.990 0 46.990
Yeniden Yapılanma Karşılığı
0
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
9 15.567 15.567 13.410 13.410
Genel Karşılıklar
0
Diğer Karşılıklar
9 51.416 51.416 33.580 33.580
CARİ VERGİ BORCU
97.730 97.730 36.136 36.136
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0 0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0 0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
8 44.476 1.866 46.342 11.269 1.133 12.402
ARA TOPLAM
8.955.983 4.169.382 13.125.365 7.003.482 696.631 7.700.113
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0 0 0 0
Satış Amaçlı
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
ÖZKAYNAKLAR
15 3.527.478 0 3.527.478 553.095 0 553.095
Ödenmiş Sermaye
2.490.000 2.490.000 137.600 137.600
Sermaye Yedekleri
0 0 230 0 230
Hisse Senedi İhraç Primleri
0 0
Hisse Senedi İptal Karları
0 0
Diğer Sermaye Yedekleri
0 230 230
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-1.227 -1.227 -2.185 -2.185
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
0 0
Kar Yedekleri
65.280 65.280 166.952 0 166.952
Yasal Yedekler
64.269 64.269 0 0
Statü Yedekleri
0 102.683 102.683
Olağanüstü Yedekler
1.011 1.011 0
Diğer Kar Yedekleri
0 64.269 64.269
Kar veya Zarar
973.425 973.425 250.498 0 250.498
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
0 -3.092 -3.092
Dönem Net Kâr veya Zararı
973.425 973.425 253.590 253.590
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
12.483.461 4.169.382 16.652.843 7.556.577 696.631 8.253.208
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
TP YP Toplam TP YP Toplam
NAZIM HESAPLAR
NAZIM HESAP KALEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
5 232.953 354.107 587.060 546.102 395.871 941.973
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
5 8.236.302 67.977 8.304.279 1.757.658 106.184 1.863.842
TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ
0 0
ALINAN TEMİNATLAR
152.499.580 42.586.141 195.085.721 79.513.628 26.497.510 106.011.138
VERİLEN TEMİNATLAR
25 2.586.290 2.586.290 1.230.910 1.230.910
TAAHHÜTLER
0 0 0 0
Cayılamaz Taahhütler
0
Cayılabilir Taahhütler
0 0 0
Kiralama Taahhütleri
0 0 0
Finansal Kiralama Taahhütleri
0
Faaliyet Kiralama Taahhütleri
0
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
24 1.903.831 1.820.881 3.724.712 617.438 616.911 1.234.349
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
1.903.831 1.820.881 3.724.712 617.438 616.911 1.234.349
Vadeli Alım Satım İşlemleri
0
Swap Alım Satım İşlemleri
1.903.831 1.820.881 3.724.712 617.438 616.911 1.234.349
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
0
Futures Alım Satım İşlemleri
0
Diğer
0
EMANET KIYMETLER
5 7.891.106 893.321 8.784.427 4.737.032 4.455.936 9.192.968
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
173.350.062 45.722.427 219.072.489 88.402.768 32.072.412 120.475.180
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1242092
BIST