***ESCAR*** ESCAR FİLO KİRALAMA HİZMETLERİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
18 1.213.402.914 494.249.599 520.413.151 224.271.261
Satışların Maliyeti
18 -278.078.317 -131.333.686 -130.830.758 -60.507.283
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
935.324.597 362.915.913 389.582.393 163.763.978
BRÜT KAR (ZARAR)
935.324.597 362.915.913 389.582.393 163.763.978
Genel Yönetim Giderleri
19 -64.794.475 -23.252.888 -26.188.586 -8.932.261
Pazarlama Giderleri
19 -11.388.760 -9.834.450 -5.641.501 -3.151.092
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 2.799.112 1.461.571 1.412.600 1.004.468
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -14.759.328 -4.754.378 -6.358.961 -4.186.544
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
847.181.146 326.535.768 352.805.945 148.498.549
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 602.068.512 179.374.020 458.607.148 63.408.858
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
21 -3.783.103 0 -3.783.103 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
22 -371.015 230.440 -1.168.309 207.175
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.445.095.540 506.140.228 806.461.681 212.114.582
Finansman Gelirleri
23 82.873.596 30.284.089 33.780.466 11.007.163
Finansman Giderleri
23 -405.473.819 -184.537.711 -172.012.107 -81.282.556
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.122.495.317 351.886.606 668.230.040 141.839.189
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-148.552.414 -51.627.903 -91.471.958 -23.431.805
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
24 -1.781.341 0 16.841.098 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24 -146.771.073 -51.627.903 -108.313.056 -23.431.805
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
973.942.903 300.258.703 576.758.082 118.407.384
DÖNEM KARI (ZARARI)
973.942.903 300.258.703 576.758.082 118.407.384
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
973.942.903 300.258.703 576.758.082 118.407.384
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 25 17,94000000 5,53000000 10,62000000 2,18000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
559.987.423 103.149.084
Dönem Karı (Zararı)
973.942.903 300.258.703
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
973.942.903 300.258.703
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-443.929.226 -88.983.299
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12, 13 5.764.702 2.581.802
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
159.261 148.668
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
159.261 148.668
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.080.748 1.585.780
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.080.748 1.585.780
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
21, 23 383.878.939 159.113.603
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-5.118.834 -10.461.846
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
388.997.773 169.575.449
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-76.285.238 -19.765.543
Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
0 -929.030
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-330.751.539 -80.746.272
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-330.751.539 -80.746.272
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
22 371.015 -230.440
İş Ortaklıklarının Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
371.015 -230.440
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
24 148.552.414 51.627.903
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-6.104.211 -1.747
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-6.104.211 -1.747
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-572.595.317 -202.368.023
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
71.791.446 -114.788.788
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -60.693.263 -12.913.197
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-60.693.263 -12.913.197
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-21.002.118 -52.260.335
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-17.879.928
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-3.122.190 -52.260.335
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 -158.598.506 -40.687.304
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
180.935.260 -23.448.987
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
180.935.260 -23.448.987
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış (Azalış)
14 53.493.741 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
77.656.332 14.521.035
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
77.656.332 14.521.035
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
601.805.123 96.486.616
İştirakler, İş Ortaklıkları ve/veya Müşterek Faaliyetlerin Sermaye Artırımına Katılımdan Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.000.000 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -1.753.317 -21.773
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
15 -6.513.154 -1.127.620
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
24 -18.551.229 7.811.861
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-344.242.858 -824.555.439
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
0 -10.000.000
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-155.250.334 -464.573.718
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.796.749 5.240
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.796.749 5.240
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-28.308.806 -2.499.683
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-25.705.222 -2.020.558
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.603.584 -479.125
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
667.369.391 248.511.791
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-840.968.692 -607.389.945
Alınan Temettüler
0 929.030
Alınan Faiz
21 5.118.834 10.461.846
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
388.363.792 557.264.132
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 -4.019.713
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 -4.019.713
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 867.555.203 757.219.530
Kredilerden Nakit Girişleri
867.555.203 757.219.530
Ödenen Temettüler
-108.600.000 -35.000.000
Ödenen Faiz
-370.591.411 -160.935.685
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
604.108.357 -164.142.223
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
76.285.238 19.765.543
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
680.393.595 -144.376.680
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 138.024.846 276.454.703
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 818.418.441 132.078.023
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 818.418.441 138.024.846
Finansal Yatırımlar
14 1.246.832.425 760.830.552
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
1.246.832.425 760.830.552
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
1.246.832.425 760.830.552
Ticari Alacaklar
6 98.993.194 38.459.192
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
98.993.194 38.459.192
Diğer Alacaklar
7 22.846.537 3.242.763
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5 17.879.928 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
4.966.609 3.242.763
Stoklar
8 270.044.484 111.445.978
Peşin Ödenmiş Giderler
9 28.183.954 14.813.164
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
28.183.954 14.813.164
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
24 16.847.051 77.163
Diğer Dönen Varlıklar
16 5.565.130 17.537.576
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
5.565.130 17.537.576
ARA TOPLAM
2.507.731.216 1.084.431.234
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.507.731.216 1.084.431.234
DURAN VARLIKLAR
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
10 25.095.274 10.466.289
Maddi Duran Varlıklar
2.287.840.505 1.523.136.500
Binalar
12 83.128.366 83.918.000
Taşıtlar
12 26.643.333 7.195.626
Mobilya ve Demirbaşlar
12 3.544.456 3.681.088
Özel Maliyetler
12 121.598 140.168
Yapılmakta Olan Yatırımlar
12 9.483 2.967
Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar
11 2.174.393.269 1.428.198.651
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 3.276.373 934.194
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
3.276.373 934.194
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.316.212.152 1.534.536.983
TOPLAM VARLIKLAR
4.823.943.368 2.618.968.217
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
14 261.087.402 103.446.565
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
261.087.402 103.446.565
Banka Kredileri
261.087.402 103.446.565
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
14 815.936.470 362.379.033
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
815.936.470 362.379.033
Banka Kredileri
748.607.883 323.695.570
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
67.328.587 38.683.463
Ticari Borçlar
6 206.268.356 25.333.096
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
206.268.356 25.333.096
Diğer Borçlar
7 7.610.169 9.409.665
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7.610.169 9.409.665
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
9 39.824.856 6.596.540
Mal ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülükleri
39.824.856 6.596.540
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9 28.775.469 1.227.184
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
28.775.469 1.227.184
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.650.012 7.674.910
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 3.381.099 7.405.997
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 268.913 268.913
ARA TOPLAM
1.363.152.734 516.066.993
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.363.152.734 516.066.993
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
14 1.206.631.466 878.374.434
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.206.631.466 878.374.434
Banka Kredileri
1.020.979.053 717.570.638
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
185.652.413 160.803.796
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
9 19.137.238 458.011
Mal ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülükleri
19.137.238 458.011
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.504.163 937.401
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 1.504.163 937.401
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
24 286.454.738 140.081.010
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.513.727.605 1.019.850.856
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.876.880.339 1.535.917.849
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.947.063.029 1.083.050.368
Ödenmiş Sermaye
17 54.300.000 54.300.000
Sermaye Düzeltme Farkları
17 529.898 529.898
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
17 157.781.658 157.781.658
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
61.934.882 63.265.124
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
61.934.882 63.265.124
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
17 62.891.509 62.891.509
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17 -956.627 373.615
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
698.573.688 353.530.261
Net Dönem Karı veya Zararı
973.942.903 453.643.427
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.947.063.029 1.083.050.368
TOPLAM KAYNAKLAR
4.823.943.368 2.618.968.217
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
54.300.000 529.898 -51.385.521 117.067.179 16.719.293 -122.206 128.341.928 260.188.333 525.638.904 525.638.904
Transferler
260.188.333 -260.188.333 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.182.919 300.258.703 299.075.784 299.075.784
Dönem Karı (Zararı)
0 300.258.703
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.182.919 0
Kar Payları
-35.000.000 -35.000.000 -35.000.000
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-4.019.713 -4.019.713 -4.019.713
Dönem Sonu Bakiyeler
54.300.000 529.898 -55.405.234 117.067.179 16.719.293 -1.305.125 353.530.261 300.258.703 785.694.975 785.694.975
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
54.300.000 529.898 0 157.781.658 62.891.509 373.615 353.530.261 453.643.427 1.083.050.368 1.083.050.368
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
453.643.427 -453.643.427 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.330.242 973.942.903 972.612.661 972.612.661
Dönem Karı (Zararı)
0 973.942.903 0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.330.242 0 0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
-108.600.000 -108.600.000 -108.600.000
Dönem Sonu Bakiyeler
54.300.000 529.898 0 157.781.658 62.891.509 -956.627 698.573.688 973.942.903 1.947.063.029 1.947.063.029
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
973.942.903 300.258.703 576.758.082 118.407.384
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.330.242 -1.182.919 111.284 -514.945
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Sonrası
17, 24 -1.330.242 -1.182.919 111.284 -514.945
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.330.242 -1.182.919 111.284 -514.945
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
972.612.661 299.075.784 576.869.366 117.892.439
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
972.612.661 299.075.784 576.869.366 117.892.439
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1213307
BIST