***ISSEN*** İŞBİR SENTETİK DOKUMA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 196.159.833 191.476.306 -5.192.733 -16.730.657 11.445.096 26.289.800 133.679.404 682.206.459 -167.375 682.039.084
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 133.679.404 -133.679.404 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -988.806 -5.548.828 0 0 191.460.297 184.922.663 -49.536 184.873.127
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 191.460.297 191.460.297 -49.536 191.410.761
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -988.806 -5.548.828 0 0 0 -6.537.634 0 -6.537.634
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 5.993.633 -20.140.226 0 -14.146.593 0 -14.146.593
Dönem Sonu Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 196.159.833 191.476.306 -6.181.539 -22.279.485 17.438.729 139.828.978 191.460.297 852.982.529 -216.911 852.765.618
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 0 196.159.833 753.280.308 -11.786.353 -23.175.206 17.438.729 139.828.976 308.387.888 1.525.213.585 -205.948 1.525.007.637
Transferler
0 0 0 0 300.064 0 0 12.334.227 295.753.597 -308.387.888 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 -18.770.004 191.460 0 0 93.059.119 74.480.575 69.530 74.550.105
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 93.059.119 93.059.119 69.530 93.128.649
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 -18.770.004 191.460 0 0 0 -18.578.544 0 -18.578.544
Sermaye Arttırımı
282.931.988 -3.613.416 0 -142.865.562 0 0 0 0 -136.453.010 0 0 0 0
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 0 -25.463.878 0 -25.463.878 0 -25.463.878
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0 0 -4.112.735 0 0 0 0 0 0 0 -4.112.735 0 -4.112.735
Dönem Sonu Bakiyeler
424.397.982 0 -4.112.735 53.294.271 753.580.372 -30.556.357 -22.983.746 29.772.956 273.665.685 93.059.119 1.570.117.547 -136.418 1.569.981.129
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
156.604.974 -33.534.282
Dönem Karı (Zararı)
93.128.649 191.410.761
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
93.128.649 191.410.761
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
254.053.656 143.236.491
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10,11,12 12.351.302 5.144.452
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
10.263.670 2.573.681
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 2.855.027 729.991
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 7.408.643 1.843.690
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
9.926.286 -3.672.916
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 1.518.100 -2.372
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 8.408.186 -3.670.544
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
22.185.755 2.959.784
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
21 -50.300.610 -10.141.861
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
21 72.486.365 13.101.645
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
182.055.045 91.244.513
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-6.567.372 -1.463.088
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
7 -6.567.372 -1.463.088
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 23.838.970 46.450.065
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-168.647.440 -337.112.442
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-19.163.009 -109.032.881
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.495.680 -10.072.061
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-85.762.711 -192.353.772
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-104.563.370 -10.341.718
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
36.846.384 13.094.618
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.250.874 1.328.861
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5.240.072 -29.735.489
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
5.598.356 -26.786.513
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-358.284 -2.948.976
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
178.534.865 -2.465.190
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -21.929.891 -1.284.164
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
22 0 -29.784.928
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-23.628.559 -22.808.308
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-23.628.559 -22.808.308
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-23.628.559 -22.808.308
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-320.964.749 129.423.915
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-4.112.735 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-4.112.735 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
333.688.765 566.562.593
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-542.236.440 -430.996.853
Ödenen Temettüler
-25.463.878 -14.146.603
Ödenen Faiz
-52.366.337 -12.456.565
Alınan Faiz
50.300.610 10.141.861
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-80.774.734 10.319.482
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-187.988.334 73.081.325
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-10.977.511 -13.505.685
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-198.965.845 59.575.640
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.2 296.334.497 274.480.692
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.2 97.368.652 334.056.332
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 97.368.652 296.334.497
Finansal Yatırımlar
3.2 236.759.628 155.984.895
Ticari Alacaklar
507.563.958 489.126.502
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5,24 2.269.214 11.318.188
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 505.294.744 477.808.314
Diğer Alacaklar
22.605.208 14.680.698
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 22.605.208 14.680.698
Türev Araçlar
7 9.828.737 3.261.365
Stoklar
8 551.709.791 473.355.713
Peşin Ödenmiş Giderler
9 155.692.504 51.129.134
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
23 434.238 5.203.691
Diğer Dönen Varlıklar
13 54.357.031 54.130.952
ARA TOPLAM
1.636.319.747 1.543.207.447
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.636.319.747 1.543.207.447
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
10 1.118.293.487 1.104.137.949
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 36.856.167 36.921.593
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
37.804.519 29.448.405
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 37.804.519 29.448.405
Diğer Duran Varlıklar
13 2.055.751 1.484.581
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.195.009.924 1.171.992.528
TOPLAM VARLIKLAR
2.831.329.671 2.715.199.975
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
371.178.435 482.470.767
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
371.178.435 482.470.767
Banka Kredileri
4 345.723.108 468.203.521
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 25.455.327 14.267.246
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
275.432.891 161.740.284
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
275.432.891 161.740.284
Banka Kredileri
4 275.432.891 161.740.284
Ticari Borçlar
139.705.696 103.911.359
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5,24 507.233 519.727
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 139.198.463 103.391.632
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 18.342.993 14.153.937
Diğer Borçlar
7.423.440 4.477.151
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
24 176.863 160.901
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 7.246.577 4.316.250
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
9 10.466.443 4.510.517
Kısa Vadeli Karşılıklar
10.018.117 1.609.931
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 10.018.117 1.609.931
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 6.242.546 6.600.831
ARA TOPLAM
838.810.561 779.474.777
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
838.810.561 779.474.777
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
288.554.598 294.481.697
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
288.554.598 294.481.697
Banka Kredileri
4 261.290.028 266.752.959
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 27.264.570 27.728.738
Uzun Vadeli Karşılıklar
26.244.420 22.873.916
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 26.244.420 22.873.916
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 107.738.963 93.361.948
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
422.537.981 410.717.561
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.261.348.542 1.190.192.338
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.570.117.547 1.525.213.585
Ödenmiş Sermaye
17 424.397.982 141.465.994
Sermaye Düzeltme Farkları
17 0 3.613.416
Geri Alınmış Paylar (-)
-4.112.735 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
17 53.294.271 196.159.833
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
723.024.015 741.493.955
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
723.024.015 741.493.955
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
753.580.372 753.280.308
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-30.556.357 -11.786.353
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-22.983.746 -23.175.206
Yabancı Para Çevrim Farkları
-22.983.746 -23.175.206
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
29.772.956 17.438.729
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
273.665.685 139.828.976
Net Dönem Karı veya Zararı
93.059.119 308.387.888
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-136.418 -205.948
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.569.981.129 1.525.007.637
TOPLAM KAYNAKLAR
2.831.329.671 2.715.199.975
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
18 931.622.019 953.044.543 529.624.077 487.350.288
Satışların Maliyeti
18 -749.092.102 -679.596.092 -424.511.386 -355.624.069
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
182.529.917 273.448.451 105.112.691 131.726.219
BRÜT KAR (ZARAR)
182.529.917 273.448.451 105.112.691 131.726.219
Genel Yönetim Giderleri
19 -72.166.919 -29.005.942 -47.169.861 -17.993.673
Pazarlama Giderleri
19 -14.007.635 -10.842.569 -6.842.119 -6.892.025
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
20 0 -47.169 0 -15.723
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 78.050.783 102.042.552 30.674.674 20.539.981
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -61.002.472 -75.731.413 -39.630.702 -41.268.137
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
113.403.674 259.863.910 42.144.683 86.096.642
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 56.892.636 0 44.345.120 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
170.296.310 259.863.910 86.489.803 86.096.642
Finansman Gelirleri
22 235.028.948 135.584.339 216.522.771 102.425.511
Finansman Giderleri
22 -292.839.765 -157.587.423 -209.926.937 -71.299.260
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
112.485.493 237.860.826 93.085.637 117.222.893
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-19.356.844 -46.450.065 -15.940.601 -25.163.897
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -287.328 -41.267.358 0 -19.092.978
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -19.069.516 -5.182.707 -15.940.601 -6.070.919
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
93.128.649 191.410.761 77.145.036 92.058.996
DÖNEM KARI (ZARARI)
93.128.649 191.410.761 77.145.036 92.058.996
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
69.530 -49.536 54.619 3.341
Ana Ortaklık Payları
93.059.119 191.460.297 77.090.417 92.055.655
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kazanç 25 0,02800000 0,01350000 0,00240000 0,00650000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-18.770.004 -988.806 -16.170.354 -984.418
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -23.462.505 -1.284.164 -20.212.943 -1.278.679
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
4.692.501 295.358 4.042.589 294.261
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
4.692.501 295.358 4.042.589 294.261
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
191.460 -5.548.828 366.256 -1.945.107
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
191.460 -5.548.828 366.256 -1.945.107
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişimden Kazançlar (Kayıplar)
191.460 -5.548.828 366.256 -1.945.107
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-18.578.544 -6.537.634 -15.804.098 -2.929.525
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
74.550.105 184.873.127 61.340.938 89.129.471
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
69.530 -49.536 54.619 3.341
Ana Ortaklık Payları
74.480.575 184.922.663 61.286.319 89.126.130
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1185670
BIST