***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
79.200.000 980.882 189.322.012 -7.685.755 77.366.191 11.479.131 236.564.392 21.925.692 609.152.545 -465.471 608.687.074
Transferler
5.098.664 16.827.028 -21.925.692
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
4.924.305 207.288.471 66.557.656 278.770.431 622.374 279.392.805
Kar Payları
-5.000.000 -5.000.000 -5.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
79.200.000 980.882 189.322.012 -2.761.450 284.654.662 16.577.795 248.391.420 66.557.656 882.922.976 156.902 883.079.878
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
79.200.000 980.882 842.597.044 -19.953.624 312.683.103 16.577.795 248.391.420 136.281.376 1.616.757.996 276.841 1.617.034.837
Transferler
3.129.336 133.152.040 -136.281.376
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.573.108 714.888.634 59.836.984 769.152.510 -2.828.002 766.324.508
Kar Payları
-6.000.000 -6.000.000 -6.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
79.200.000 980.882 842.597.044 -25.526.732 1.027.571.737 19.707.131 375.543.460 59.836.984 2.379.910.506 -2.551.161 2.377.359.345
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
84.612.458 -176.623.763
Dönem Karı (Zararı)
57.008.982 67.180.029
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
57.008.982 67.180.029
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
889.231.681 528.799.320
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
84.452.779 45.370.572
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.291.835 1.907.104
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.291.835 1.163.332
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 743.772
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
27.793.305 29.363.908
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14.531.502 11.242.068
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.154.713 271.990
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8.846.565 8.893.413
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
2.260.525 8.956.437
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
104.387.654 30.658.950
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-72.367.555 -27.735.200
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
161.933.824 56.891.374
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
-3.420.189 1.816.100
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
18.241.574 -313.324
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
703.716.385 279.024.001
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-1.954.443 105.122.872
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
46.179.438 44.521.028
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-48.133.881 60.601.844
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-31.227.627 37.382.786
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-228.207 -30.873
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-228.207 -30.873
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-829.593.003 -687.197.424
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.046.420.735 -107.844.666
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.046.420.735 -107.844.666
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-213.578.583 -65.220.493
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-213.578.583 -65.220.493
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-195.279.197 -448.751.509
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-69.906.670 11.157.572
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
709.233.971 -25.640.536
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
709.233.971 -25.640.536
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-14.103.222 23.122.755
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
461.433 -74.020.547
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
461.433 -74.020.547
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
116.647.660 -91.218.075
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-25.002.639 -12.135.197
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-2.229.705 -1.023.800
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-4.802.858 -72.246.691
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-231.790.852 -18.358.480
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-203.733.322 17.656.582
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
675.249 1.607.612
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
675.249 1.607.612
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-101.100.334 -65.357.874
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-33.819.083 -46.070.197
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-67.281.251 -19.287.677
Alınan Faiz
72.367.555 27.735.200
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
141.570.421 11.288.953
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.865.117.081 821.451.319
Kredilerden Nakit Girişleri
2.865.117.081 821.451.319
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-2.761.692.114 -764.933.353
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-2.761.692.114 -764.933.353
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-21.174.738 -12.785.671
Ödenen Temettüler
-6.000.000 -5.000.000
Ödenen Faiz
65.320.192 -27.443.342
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.607.973 -183.693.290
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.607.973 -183.693.290
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
129.959.336 578.830.539
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
124.351.363 395.137.249
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
124.351.363 129.959.336
Finansal Yatırımlar
480.880.565 323.326.681
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
480.880.565 323.326.681
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
18 480.880.565 323.326.681
Ticari Alacaklar
1.708.055.364 654.243.526
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3,4 122.962.195 105.562.117
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 1.585.093.169 548.681.409
Diğer Alacaklar
433.382.749 318.288.384
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 427.285.364 310.634.465
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6.097.385 7.653.919
Stoklar
5 979.581.097 784.301.900
Peşin Ödenmiş Giderler
235.074.154 170.220.029
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
235.074.154 170.220.029
Diğer Dönen Varlıklar
191.938.025 133.859.291
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
191.938.025 133.859.291
ARA TOPLAM
4.153.263.317 2.514.199.147
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.153.263.317 2.514.199.147
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
371.808.129 322.596.414
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 371.808.129 322.596.414
Maddi Duran Varlıklar
1.867.816.477 1.335.011.407
Arazi ve Arsalar
6 1.056.009.921 740.720.353
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
6 20.869.232 15.566.445
Binalar
6 560.003.323 434.167.451
Tesis, Makine ve Cihazlar
6 155.037.811 106.386.328
Taşıtlar
6 350.102 311.436
Mobilya ve Demirbaşlar
6 17.083.516 15.565.762
Özel Maliyetler
6 640.370 478.823
Yapılmakta Olan Yatırımlar
6 55.889.209 20.225.508
Diğer Maddi Duran Varlıklar
6 1.932.993 1.589.301
Kullanım Hakkı Varlıkları
7 26.873.563 19.754.210
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
98.923.403 58.253.793
Şerefiye
738.246 383.654
Diğer Haklar
8 16.653.972 970.862
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
8 81.531.185 53.298.595
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
8 0 3.600.682
Peşin Ödenmiş Giderler
5.624.427 571.882
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
5.624.427 571.882
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.371.045.999 1.736.187.706
TOPLAM VARLIKLAR
6.524.309.316 4.250.386.853
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.129.159.962 646.725.035
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.129.159.962 646.725.035
Banka Kredileri
18 1.126.666.630 636.386.996
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
18 2.493.332 10.338.039
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
923.969.077 705.396.223
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
923.969.077 705.396.223
Banka Kredileri
18 923.969.077 705.396.223
Ticari Borçlar
1.269.566.210 563.752.428
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3,4 6.343.561 7.899.632
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 1.263.222.649 555.852.796
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
23.106.057 23.247.537
Türev Araçlar
0 48.133.881
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
0 48.133.881
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11.551.465 25.654.687
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11.551.465 25.654.687
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
16 24.383.961 4.802.858
Kısa Vadeli Karşılıklar
46.716.554 40.781.852
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.268.068 6.337.328
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
9 45.448.486 34.444.524
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
21.057.988 19.747.787
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
21.057.988 19.747.787
ARA TOPLAM
3.449.511.274 2.078.242.288
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.449.511.274 2.078.242.288
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
578.365.541 415.000.736
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
578.365.541 415.000.736
Banka Kredileri
18 576.916.957 407.066.883
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
18 1.448.584 7.933.853
Diğer Borçlar
341.316 1.048.604
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
341.316 1.048.604
Uzun Vadeli Karşılıklar
41.536.666 38.209.067
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
41.536.666 38.209.067
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
16 77.195.174 100.851.321
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
697.438.697 555.109.728
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.146.949.971 2.633.352.016
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.379.910.506 1.616.757.996
Ödenmiş Sermaye
11 79.200.000 79.200.000
Sermaye Düzeltme Farkları
11 980.882 980.882
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
817.070.312 822.643.420
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
817.070.312 822.643.420
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
842.597.044 842.597.044
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-25.526.732 -19.953.624
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.027.571.737 312.683.103
Yabancı Para Çevrim Farkları
1.027.571.737 312.683.103
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19.707.131 16.577.795
Yasal Yedekler
11 19.707.131 16.577.795
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
375.543.460 248.391.420
Net Dönem Karı veya Zararı
59.836.984 136.281.376
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-2.551.161 276.841
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.377.359.345 1.617.034.837
TOPLAM KAYNAKLAR
6.524.309.316 4.250.386.853
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
12 2.591.899.782 2.074.739.904 915.234.137 519.502.853
Satışların Maliyeti
-2.153.002.741 -1.732.302.777 -773.678.155 -449.973.775
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
438.897.041 342.437.127 141.555.982 69.529.078
BRÜT KAR (ZARAR)
438.897.041 342.437.127 141.555.982 69.529.078
Genel Yönetim Giderleri
-125.635.802 -60.729.774 -48.258.535 -22.931.668
Pazarlama Giderleri
-235.863.993 -130.681.759 -71.314.357 -51.611.355
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-12.266.368 -9.009.726 -3.028.363 -3.688.180
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
13 48.929.754 73.449.105 13.791.290 38.381.191
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
13 -44.172.258 -42.339.540 -31.403.900 -26.504.825
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
69.888.374 173.125.433 1.342.117 3.174.241
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
14 146.147.952 34.541.214 48.669.788 10.243.454
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
14 -75.749.873 -51.221.486 -36.813.120 2.604.024
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
140.286.453 156.445.161 13.198.785 16.021.719
Finansman Gelirleri
15 75.156.919 81.929.716 18.344.404 33.371.556
Finansman Giderleri
15 -189.662.017 -133.812.062 -64.334.818 -76.518.966
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
25.781.355 104.562.815 -32.791.629 -27.125.691
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
31.227.627 -37.382.786 17.148.640 3.054.309
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
16 -15.577.702 -59.650.524 -10.782.300 -5.117.249
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16 46.805.329 22.267.738 27.930.940 8.171.558
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
57.008.982 67.180.029 -15.642.989 -24.071.382
DÖNEM KARI (ZARARI)
57.008.982 67.180.029 -15.642.989 -24.071.382
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-2.828.002 622.373 -1.592.333 -245.955
Ana Ortaklık Payları
59.836.984 66.557.656 -14.050.656 -23.825.427
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 17 0,75550000 0,84040000 -0,17740000 -0,30080000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 17 0,75550000 0,84040000 -0,17740000 -0,30080000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-5.573.108 4.924.305 -12.170 4.270.159
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.430.810 6.303.116 -479.638 5.453.575
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.857.702 -1.378.811 467.468 -1.183.416
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
16 1.857.702 -1.378.811 467.468 -1.183.416
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
714.888.634 207.288.471 45.337.581 34.266.144
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
714.888.634 207.288.471 45.337.581 34.266.144
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
709.315.526 212.212.776 45.325.411 38.536.303
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
766.324.508 279.392.805 29.682.422 14.464.921
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-2.828.002 622.373 -1.592.333 -245.958
Ana Ortaklık Payları
769.152.510 278.770.432 31.274.755 14.710.879
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216700
BIST