***ONCSM*** ONCOSEM ONKOLOJİK SİSTEMLER SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 132.704.090 101.702.690 44.728.979 31.803.794
Satışların Maliyeti
20 -97.429.266 -57.417.961 -31.880.265 -9.246.906
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
35.274.824 44.284.729 12.848.714 22.556.888
BRÜT KAR (ZARAR)
35.274.824 44.284.729 12.848.714 22.556.888
Genel Yönetim Giderleri
21 -29.941.232 -14.981.475 -12.782.787 -5.473.250
Pazarlama Giderleri
21 -7.977.524 -5.229.718 -2.210.685 -1.040.519
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 5.058.706 6.333.728 2.464.903 1.708.474
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -8.903.919 -4.709.275 -975.799 -1.070.711
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-6.489.145 25.697.989 -655.654 16.680.882
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 525.714 0 0 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 0 0 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-5.963.431 25.697.989 -655.654 16.680.882
Finansman Gelirleri
24 9.939.530 805.627 3.209.597 65.949
Finansman Giderleri
24 -7.614.500 -1.388.092 -5.286.540 -130.783
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-3.638.401 25.115.524 -2.732.597 16.616.048
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.262.327 -4.690.684 195.708 -3.821.308
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -185.153 -6.426.481 1.066.510 -4.021.373
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 1.447.480 1.735.797 -870.802 200.065
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.376.074 20.424.840 -2.536.889 12.794.740
DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.376.074 20.424.840 -2.536.889 12.794.740
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-2.376.074 20.424.840 -2.536.889 12.794.740
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-21.300.846 10.737.029
Dönem Karı (Zararı)
-2.376.074 20.424.840
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
17.388.161 8.242.128
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11,12,13 9.681.332 8.526.874
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.979.152 -657.753
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7,22 1.979.152 -657.753
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.077.053 1.599.399
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 3.307.249 804.403
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 -230.196 794.996
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
4.098.104 509.405
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
24 4.098.104 509.405
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 -1.447.480 -1.735.797
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-33.633.843 -12.772.322
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -20.833.710 -6.959.218
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8 16.855 -36.386
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -2.615.811 -18.923.525
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 -1.213.955 4.557.924
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -2.494.258 3.645.516
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
28 -6.492.964 4.943.367
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-18.621.756 15.894.646
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -1.312.181 -430.459
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
25 -3.072.389 -4.588.145
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
18,10,16 1.705.480 -139.013
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
50.130.457 -8.526.920
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.908.613 -8.359.137
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -11.358.613 -8.359.137
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -550.000 0
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
13,6,19 62.039.070 -167.783
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
24.826.973 -6.335.253
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
25.868.693 0
Kredilerden Nakit Girişleri
5 25.868.693 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -4.991.577
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 0 -4.991.577
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
13 -893.616 -834.271
Ödenen Faiz
24 -4.098.104 -509.405
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
3.950.000 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
53.656.584 -4.125.144
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
53.656.584 -4.125.144
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
11.683.368 5.770.301
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
65.339.952 1.645.157
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 65.339.952 11.683.368
Ticari Alacaklar
59.771.308 41.181.904
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 59.771.308 41.181.904
Diğer Alacaklar
8 13.516 0
Stoklar
9 52.230.804 49.614.993
Peşin Ödenmiş Giderler
10 2.748.415 4.139.865
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 1.069.031 6.426.481
Diğer Dönen Varlıklar
18 246.346 3.860.613
ARA TOPLAM
181.419.372 116.907.224
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
181.419.372 116.907.224
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
6 423.800 386.370
Diğer Alacaklar
95.177 125.548
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 95.177 125.548
Maddi Duran Varlıklar
11 44.814.246 41.643.114
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 164.519 1.114.946
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 1.058.962 1.052.386
Peşin Ödenmiş Giderler
10 4.504.755 1.899.350
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 5.290.364 4.246.558
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
56.351.823 50.468.272
TOPLAM VARLIKLAR
237.771.195 167.375.496
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 34.941.940 8.841.384
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
34.941.940 8.841.384
Banka Kredileri
5 34.180.494 7.630.114
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
13 761.446 1.211.270
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
2.233.762 3.045.773
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
2.233.762 3.045.773
Banka Kredileri
5 2.233.762 3.045.773
Ticari Borçlar
13.024.536 15.783.948
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 13.024.536 15.783.948
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 5.583.062 3.148.557
Diğer Borçlar
903.490 10.702.562
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
27 65.000 9.325.576
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 838.490 1.376.986
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 2.506.810 4.988.748
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 185.153 8.614.992
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.419.650 3.076.695
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 1.035.189 462.038
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 2.384.461 2.614.657
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
18 1.089.037 217.434
ARA TOPLAM
63.887.440 58.420.093
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
63.887.440 58.420.093
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.877.948 2.191.416
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.877.948 2.191.416
Banka Kredileri
5 1.388.961 1.258.637
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
13 488.987 932.779
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 5.192.086 1.726.501
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 1.012.814 1.078.269
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
8.082.848 4.996.186
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
71.970.288 63.416.279
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
165.800.907 103.959.217
Ödenmiş Sermaye
19 23.850.000 19.900.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19 62.076.500 0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
19 -20.810.112 -20.810.112
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-942.128 866.608
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-942.128 866.608
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19 -942.128 866.608
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 80.777.017 72.278.187
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
19 23.225.704 6.233.348
Net Dönem Karı veya Zararı
-2.376.074 25.491.186
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
165.800.907 103.959.217
TOPLAM KAYNAKLAR
237.771.195 167.375.496
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
19.900.000 -20.810.112 1.195.957 564.530 6.214.078 71.732.927 78.797.380 0 78.797.380
Transferler
71.732.927 -71.732.927 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
20.424.840 20.424.840 0 20.424.840
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-376.482 -376.482 0 -376.482
Dönem Sonu Bakiyeler
19.900.000 -20.810.112 819.475 564.530 77.947.005 20.424.840 98.845.738 0 98.845.738
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
19.900.000 -20.810.112 866.608 72.278.187 6.233.348 25.491.186 103.959.217 0 103.959.217
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
8.498.830 16.992.356 -25.491.186 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
-2.376.074 -2.376.074 0 -2.376.074
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
3.950.000 3.950.000 0 3.950.000
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
62.076.500 -1.808.736 60.267.764 0 60.267.764
Dönem Sonu Bakiyeler
23.850.000 62.076.500 -20.810.112 -942.128 80.777.017 23.225.704 -2.376.074 165.800.907 0 165.800.907
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
-2.376.074 20.424.840 -2.536.889 12.794.740
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
1.470.517 301.185 268.583 49.584
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.808.736 376.482 330.357 61.981
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-338.219 -75.297 -61.774 -12.397
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-338.219 -75.297 -61.774 -12.397
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.470.517 301.185 268.583 49.584
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-905.557 20.726.025 -2.268.306 12.844.324
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-905.557 20.726.025 -2.268.306 12.844.324
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1214051
BIST