***OZSUB*** ÖZSU BALIK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22 953.005.912 637.631.944 387.032.793 257.916.231
Satışların Maliyeti
22 -732.797.689 -477.568.218 -296.985.701 -199.967.128
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
220.208.223 160.063.726 90.047.092 57.949.103
Canlı Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkları
-2.631.898 35.808.796 -6.442.803 10.306.396
BRÜT KAR (ZARAR)
217.576.325 195.872.522 83.604.289 68.255.499
Genel Yönetim Giderleri
23 -27.530.465 -15.031.770 -12.909.063 -5.940.342
Pazarlama Giderleri
23 -64.707.531 -32.507.656 -27.413.620 -10.266.646
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 83.924.788 93.830.513 42.970.147 18.114.480
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -116.728.866 -129.372.335 -54.690.164 -22.898.309
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
92.534.251 112.791.274 31.561.589 47.264.682
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 1.012.791 2.125.015 128.800 2.704
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
12 15.576.151 61.244 15.911.183 -279.032
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
109.123.193 114.977.533 47.601.572 46.988.354
Finansman Gelirleri
26 13.846.188 6.498.740 3.107.005 1.846.108
Finansman Giderleri
26 -64.298.208 -40.097.144 -16.013.683 -14.256.445
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
58.671.173 81.379.129 34.694.894 34.578.017
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-5.761.283 -16.832.834 -5.411.514 -6.006.372
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
27 -6.057.161 -5.905.539 -2.841.259 -3.063.555
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 295.878 -10.927.295 -2.570.255 -2.942.817
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
52.909.890 64.546.295 29.283.380 28.571.645
DÖNEM KARI (ZARARI)
52.909.890 64.546.295 29.283.380 28.571.645
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-1.121.029 714.947 -450.021 151.607
Ana Ortaklık Payları
54.030.919 63.831.348 29.733.401 28.420.038
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-84.693.333 11.866.983
Dönem Karı (Zararı)
52.909.890 64.546.295
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
13.936.458 52.178.286
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13,14,15 7.238.150 3.498.944
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
567.305 384.458
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 567.305 384.458
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.722.753 1.039.958
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 3.569.159 1.029.967
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
19 153.594 9.991
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
31.939.688 14.090.404
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
26 41.770.091 21.884.297
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
24 -9.830.403 -7.793.893
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
21 11.434.989 -13.460.325
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-2.631.898 35.808.796
Canlı Varlıklar veya Tarımsal Ürünlerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
10 -2.631.898 35.808.796
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
12 -38.038.651 -111.244
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 -295.878 10.927.295
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-150.864.591 -107.543.896
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-79.098.354 -60.516.626
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
29,6 -79.098.354 -60.516.626
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.437.079 -9.093.405
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
29,8 -3.437.079 -9.093.405
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -13.906.506 -4.608.810
Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)
10 -297.683.100 -179.815.740
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -1.340.680 -405.258
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
236.128.746 150.669.860
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
29,6 236.128.746 150.669.860
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.822.531 -6.975.230
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
29,8 7.822.531 -6.975.230
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 4.618.875 64.071
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.969.024 3.137.242
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
20 -3.969.024 3.137.242
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-84.018.243 9.180.685
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -1.463.366 -308.944
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
19 -13.591
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
27 801.867 2.995.242
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-44.576.385 -25.009.609
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-38.942.502 -25.009.609
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -38.857.502 -24.910.653
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -85.000 -98.956
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Çıkışları
-5.633.883
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
80.200.216 22.050.177
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 85.871.803 38.747.810
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
15 -33.764 -174.290
Ödenen Faiz
26 -41.770.091 -21.884.297
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
27 36.132.268 5.360.954
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-49.069.502 8.907.551
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-49.069.502 8.907.551
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
66.582.394 5.641.762
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
17.512.892 14.549.313
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 17.512.892 66.582.394
Finansal Yatırımlar
7 36.132.268
Ticari Alacaklar
122.891.191 52.349.614
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
29 22.727.334
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 100.163.857 52.349.614
Diğer Alacaklar
12.014.992 8.577.913
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
29 11.352.336 6.877.081
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 662.656 1.700.832
Stoklar
9 28.054.466 14.147.960
Canlı Varlıklar
10 801.432.992 555.648.723
Peşin Ödenmiş Giderler
11 5.376.116 5.301.404
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
27 3.235.477 5.932.218
Diğer Dönen Varlıklar
20 6.362.162 2.393.138
ARA TOPLAM
996.880.288 747.065.632
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
996.880.288 747.065.632
DURAN VARLIKLAR
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 44.558.907 6.520.256
Canlı Varlıklar
10 88.060.949 33.530.220
Maddi Duran Varlıklar
13 78.624.262 46.808.251
Kullanım Hakkı Varlıkları
15 274.313 413.264
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 293.853 266.561
Peşin Ödenmiş Giderler
11 1.265.968
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 3.793.757 2.115.648
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
216.872.009 89.654.200
TOPLAM VARLIKLAR
1.213.752.297 836.719.832
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
5,15 151.219.082 53.186.184
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
151.219.082 53.186.184
Banka Kredileri
5,15 145.791.048 49.098.897
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5,15 4.646.174 2.251.368
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
5,15 781.860 1.835.919
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 11.813.868 25.548.128
Ticari Borçlar
596.682.639 378.373.768
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
29 292.474.342 40.928.505
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 304.208.297 337.445.263
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 5.424.915 1.481.324
Diğer Borçlar
2.938.790 1.832.805
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
29 2.435.538 1.646.075
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 503.252 186.730
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
4.912.719 293.844
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 4.912.719 293.844
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
27 6.057.161 7.952.035
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.848.270 1.211.683
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 2.694.576 1.197.992
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
19 153.694 13.691
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
20 3.172.958 400.003
ARA TOPLAM
785.070.402 470.279.774
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
785.070.402 470.279.774
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
18.818.094 17.278.693
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
18.818.094 17.278.693
Banka Kredileri
5,15 923.990 7.493.919
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5,15 17.894.104 9.784.774
Uzun Vadeli Karşılıklar
7.544.432 3.745.177
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 7.544.432 3.745.177
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
27 36.089.100 33.973.158
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
62.451.626 54.997.028
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
847.522.028 525.276.802
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
368.430.219 313.845.946
Ödenmiş Sermaye
21 60.000.000 60.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
21 133.800.000 133.800.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
4.586.889 -2.924.343
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21 -7.105.505 -3.181.748
Yabancı Para Çevrim Farkları
21 11.692.394 257.405
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
21 3.478.227 1.789.783
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
21 112.534.184 36.783.624
Net Dönem Karı veya Zararı
54.030.919 84.396.882
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
21 -2.199.950 -2.402.916
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
366.230.269 311.443.030
TOPLAM KAYNAKLAR
1.213.752.297 836.719.832
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20.000.000 -1.252.743 3.965.863 2.588.152 737.840 45.107.091 8.400.651 74.370.550 -2.786.468 71.584.082
Diğer Düzeltmeler
2 -1.214.431 -1.214.431 -1.214.431
Transferler
1.051.943 -7.651.292 -8.400.651 -15.000.000 -15.000.000
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
63.831.348 63.831.348 63.831.348
Sermaye Arttırımı
20.000.000 20.000.000 20.000.000
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
2.588.152 2.588.152 2.588.152
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-13.460.325 687.712 -12.772.613 388.189 -12.384.424
Dönem Sonu Bakiyeler
40.000.000 -2.467.174 -9.494.462 1.789.783 38.143.511 63.831.348 131.803.006 -2.398.279 129.404.727
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
60.000.000 133.800.000 -3.181.748 257.405 1.789.783 36.783.624 84.396.882 313.845.946 -2.402.916 311.443.030
Diğer Düzeltmeler
-3.923.757 -3.923.757 -3.923.757
Transferler
1.688.444 82.708.438 -84.396.882
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
54.030.919 54.030.919 54.030.919
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
11.434.989 -6.957.878 4.477.111 202.966 4.680.077
Dönem Sonu Bakiyeler
60.000.000 133.800.000 -7.105.505 11.692.394 3.478.227 112.534.184 54.030.919 368.430.219 -2.199.950 366.230.269
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
52.909.890 64.546.295 29.283.380 28.571.645
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-3.190.046 -231.817 -1.284.631 -576.618
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Sonrası
-3.190.046 -971.545 -1.284.631 -576.618
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Sonrası
739.728
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
11.434.989 -17.342.553 16.316.901 -16.554.092
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Sonrası
-3.882.228
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları), Vergi Sonrası
-3.882.228
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilen İştirak ve İş Ortaklıklarının Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelirinden Paylar, Vergi Sonrası
11.434.989 -13.460.325 16.316.901 -16.554.092
Yabancı Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları), Vergi Sonrası
11.434.989 -13.460.325 16.316.901 -16.554.092
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
8.244.943 -17.574.370 15.032.270 -17.130.710
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
61.154.833 46.971.925 44.315.650 11.440.935
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.121.029 -714.947 450.021 -151.607
Ana Ortaklık Payları
60.033.804 47.686.872 43.865.629 11.592.542
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215226
BIST